Fen 追問(wèn)

2023-04-20 13:45

應(yīng)交所得稅是7萬(wàn)，減去預(yù)繳2萬(wàn)，實(shí)際申報(bào)繳納5萬(wàn)，那分錄需要提現(xiàn)出應(yīng)交、預(yù)繳、實(shí)繳嗎？

Fen 追問(wèn)

2023-04-20 13:46

借：應(yīng)交所得稅 7萬(wàn)  貸方：應(yīng)交所得稅——工程預(yù)繳2萬(wàn)，銀行存款5萬(wàn)？

小菲老師 解答

2023-04-20 13:48

同學(xué)，你好

不需要的

Fen 追問(wèn)

2023-04-20 13:50

那怎么做呢？而且上月沒計(jì)提？怎么處理

小菲老師 解答

2023-04-20 14:12

同學(xué)，你好
上個(gè)月沒有計(jì)提？
那你需要先計(jì)提
借：所得稅費(fèi)用
 貸：應(yīng)交所得稅
支付
借：應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款