老師，您好！請幫忙看一下附件，被沒收押金當時未收到發票入賬了41700，后來收到發票可抵扣稅金2167.55，可最后科目余額還是41700？

王白石 追問

2023-04-14 17:35

被沒收時，借：營業外支出-被沒收的財務損失  貸：其他應收款  ，收到發票：借：應交稅費-進項稅 貸：營業外支出-被沒收的財務損失

文文老師 解答

2023-04-14 17:46

是指其他應收款有余額 ？營業外支出是損益類，不會有期末余額

王白石 追問

2023-04-14 17:49

老師，這我知道，我是問發生額不是應該41700-2167.55嗎？

王白石 追問

2023-04-14 17:50

我現在做匯算營業外支出科目余額表是41700，可利潤表是41700-2167.55

文文老師 解答

2023-04-14 17:56

是的，發生額 是應該41700-2167.55

文文老師 解答

2023-04-14 17:57

借：應交稅費-進項稅 借：營業外支出-被沒收的財務損失（紅字） 
修改成借方紅字

王白石 追問

2023-04-14 18:05

老師，這是22年度的7、8月發生的了，現在需要怎么處理？匯算應該怎樣來調整

文文老師 解答

2023-04-14 18:08

匯算直接按41700-2167.55這個數據填報

王白石 追問

2023-04-14 18:11

其他不用做任何處理了嗎？

文文老師 解答

2023-04-14 18:12

其他不用做任何處理了

王白石 追問

2023-04-14 18:13

這樣跟科目余額表上面的數據對應不上哦

文文老師 解答

2023-04-14 18:20

因為沒有借方紅字，利潤表報表取數不到