老師，我們是小規模納稅人，老板掛靠交保險不發工資，做賬明細怎樣做？怎樣做才能很社保網站里的單位和個人分別繳納的明細能一致

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 15:43

自己都不出，我查了1月份單位和個人是1610.48元，我做的工資是這些，直接全部抵扣保險1610.48元，多少這樣跟社保局網站里個人扣款就對不上了，再加上這樣的話我個稅也沒有按照這樣報，現在應該怎樣做菜合理能對的上呢

郭老師 解答

2023-04-14 15:45

你好，那就個人負擔的社保，你給他做工資就可以的。需要給他申報個稅的。

郭老師 解答

2023-04-14 15:45

企業負擔的社保還是做企業社保里面管理費用，社保別做工資。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 15:47

單位負擔的那部分不做到工資表里了是嗎？那這部分怎么做？是做到管理費用-社保嗎？

郭老師 解答

2023-04-14 15:49

對的，是的是的，是這么做的。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 16:06

老師，應付職工薪酬有余額是不是不對？

郭老師 解答

2023-04-14 16:08

你好，那你得看一下你們是不是當月計提的工資，次月才支付，沒有支付出。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 16:13

好的，個稅是公司承擔也是要計提嗎？需不需要體現在工資表中？

郭老師 解答

2023-04-14 16:19

需要體現的在工資里面，需要給他申報個稅。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 16:28

個稅是正常申報了，但是是公司承擔的我就沒在工資表里體現，公司承擔個稅也是要計提是吧？（我現在應付職工薪酬余額是負數肯定哪個環節做的不對是吧）

郭老師 解答

2023-04-14 16:30

你好，不用的，企業負擔的，不用做工資。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 16:36

老師，那這樣做的個稅分錄對嗎？

郭老師 解答

2023-04-14 16:38

你好，對的，你再做一個借管理費用貸應付職工薪酬工資的。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 16:41

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-04-14 16:43

不用客氣，工作愉快。

丟了幸福の豬 追問

2023-04-14 16:45

老師，這樣完整了嗎

郭老師 解答

2023-04-14 16:48

對的，是的，可以的，可以這么做的。