Q 追問

2023-04-14 14:29

繳納了的，稅款是不欠的，但是會計(jì)分錄里做的不對勁，不知道該怎么做平
下面是余額，有這么多，但是確實(shí)稅款都繳納完了的，這應(yīng)該怎么做平呢

樸老師 解答

2023-04-14 14:39

同學(xué)你好


借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 

Q 追問

2023-04-14 14:45

老師，那這里變負(fù)數(shù)了就

樸老師 解答

2023-04-14 14:54

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅８

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)８

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)１０

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅１０

如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅２

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 ２
然后繳稅的時(shí)候
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 ２
貸銀行存款２

Q 追問

2023-04-14 14:58

不欠稅，也沒預(yù)交稅，但是應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅有個(gè)7W多的余額，怎么處理呢。

樸老師 解答

2023-04-14 15:07

借方還是貸方余額七萬多

Q 追問

2023-04-14 15:09

借方有余額7W多

樸老師 解答

2023-04-14 15:21

那你這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的呀

Q 追問

2023-04-14 15:23

主要是這個(gè)有的話，附加及稅金就一直有數(shù)據(jù)。但是明明不欠誰

Q 追問

2023-04-14 15:24

老師     主要是這個(gè)有的話，附加及稅金就一直有數(shù)據(jù)。但是明明不欠誰

樸老師 解答

2023-04-14 15:33

借方余額又不是貸方余額為啥稅金及附加有數(shù)

你的分錄不對