平時發放工資的時候會做這種分錄，匯算清繳的時候填那個職工薪酬調整明細表中，第一個說是要填借方累計數，這個累計應該是包含了社保個人承擔部分嗎？銀行實際發放的肯定比這個借方累計數小啊，而且個人承擔的也從工資中又扣除了啊？為啥還要取借方累計數呢

小石頭 追問

2023-04-13 18:20

賬載是貸方累計發生額，實際發放是借方累計發生額

小石頭 追問

2023-04-13 18:22

我就是搞不太懂，既然是實際發放金額，為什么不寫銀行出去的錢，為什么要寫借方累計發生額呢

廖君老師 解答

2023-04-13 18:29

您好，我們填 貸方累計發生額 的，銀行流水明細太多不好取嘛

小石頭 追問

2023-04-13 18:38

實際發放的怎么就是貸方了？你看發放分錄也是在借方啊，計提在貸方

廖君老師 解答

2023-04-13 18:40

您好，我沒說實際發放是貸方，我說”匯算清繳的時候填那個職工薪酬調整明細表“我們填”貸方累計發生額 “，抱歉，表達能力不好，讓你誤解了

小石頭 追問

2023-04-13 18:48

匯算清繳三列呢，賬載，實際，稅收，都填貸方，你們是當月工資當月發？

廖君老師 解答

2023-04-13 18:50

您好，是的，這樣填沒有納稅調整

小石頭 追問

2023-04-13 19:00

可是這樣填根本就不對啊，除非當月工資當月發的，大部分都是次月發上月的

廖君老師 解答

2023-04-13 19:01

您好，在匯算清繳發了都算的

廖君老師 解答

2023-04-13 19:11

您好！我臨時有事走開1小時，留言我會在回來的第一時間回復您，謝謝您的理解和寬容~