我們公司是做蔬菜水果批發的（一般納稅人），去年12月份開了一張蔬菜免稅的普票，水果都是開的9個點專票，管理員說有預警，如圖，不太明白說的是什么意思？

李云 追問

2023-04-13 09:01

沒有多抵扣，每期都在交稅

郭老師 解答

2023-04-13 09:05

你好，那你免稅的和專票9%的當時怎么做的抵扣？

郭老師 解答

2023-04-13 09:05

你根據上面的公式來算的嗎？

李云 追問

2023-04-13 09:06

免稅銷售額直接填報的是流通環節免稅，沒有進行抵扣，專票9個點按照對應進項9個點抵扣的

郭老師 解答

2023-04-13 09:09

你好。沒有多抵扣，你跟你稅務局那邊說一下就可以了。

李云 追問

2023-04-13 09:13

我想問的是圖片里面講的是什么意思

郭老師 解答

2023-04-13 09:14

你好，就是你進項轉出少了
沒有多抵扣，直接選擇不抵扣勾選也沒有關系

李云 追問

2023-04-13 09:14

我為什么要進項轉出呢?

李云 追問

2023-04-13 09:15

那我應該怎么申報呢？比如時候免稅普票10000，專票9個點20000，進項稅額怎么轉出

郭老師 解答

2023-04-13 09:16

好，因為不允許抵扣的，認證了之后需要進項轉出，如果你沒有認證，沒有抵扣，就不存在進項轉出，這不就和系統比對出來的少了。

李云 追問

2023-04-13 09:18

我的進項和銷項是一致的，為什么不可以抵扣呢？而且免稅的普票我也沒有進行抵扣操作

郭老師 解答

2023-04-13 09:21

你好，免稅對應的進項不允許抵扣。

郭老師 解答

2023-04-13 09:21

你認證之后需要進項轉出，這個理解吧。

李云 追問

2023-04-13 09:24

免稅對應的進項也是免稅的，不存在抵扣

郭老師 解答

2023-04-13 09:27

你好，他看的是進項轉出的金額，所以你沒有多抵扣，去忽略就可以了。