老師2022年有損益類的科目記賬錯了，2023年1月份做了調整，用以前年度損益調整科目，匯算清繳年報和匯算清繳表按調整后的損益填寫，資產負債表年報是不是也要相應調整未分配利潤金額和應交稅費金額？

過時的項鏈 追問

2023-04-12 14:13

可是剛問過別的老師，是按調整之后申報呀

郭老師 解答

2023-04-12 14:15

你好，按照調整之前的調年財務報表和第四季度的，還有你匯算清繳里面，主表里面的利潤總額必須是一樣的，你按照調整之后的這標邊上的話，不就不一樣了。

郭老師 解答

2023-04-12 14:15

你不相信的話，可以申報試一下的，你稅務局后期會找你們。

郭老師 解答

2023-04-12 14:15

不用你稅務局找你申報的時候，它就會提示你不一致。

過時的項鏈 追問

2023-04-12 14:20

我1月份的時候調整了做錯的分錄調整到了利潤分配未分配利潤科目，匯算清繳時在表上我需要把這調整后的金額加上嗎？

郭老師 解答

2023-04-12 14:25

不調整根據第四季度的來填寫。

過時的項鏈 追問

2023-04-12 14:30

老師，就是會計上我做調整，但報表上不做調整是嗎？

郭老師 解答

2023-04-12 14:36

你好，賬務處理做到這個月不影響以前年度的報表，
年報還是根據去年第四季的。