老師 當月計提 次月發放工資 企業所得稅匯算清繳中 工資薪金支出中賬載金額 和實際發生額怎么填報

sun 追問

2023-04-11 15:32

老師  我們計提了12月的工資  申報個稅  然后今年1月初發放的12月工資   請問這個工資需要調增嗎

小林老師 解答

2023-04-11 15:33

您好，不需要納稅調增

sun 追問

2023-04-11 15:34

那工資薪金支出中賬載金額 和實際發生額怎么填報呢

小林老師 解答

2023-04-11 15:35

您好，是應付職工薪酬匯算清繳年度貸方和借方發生額，

sun 追問

2023-04-11 15:37

老師  年度借方60萬  貸方65萬

小林老師 解答

2023-04-11 15:38

沒問題，如實填寫即可

sun 追問

2023-04-11 15:39

老師  稅收金額哪里填寫60還是65呢

小林老師 解答

2023-04-11 15:40

您好，稅收金額填寫65