公司是小規模納稅人，第一季度只開了一張普票，含稅45000元，現在做季度申報，兩個問題，1：填列在增值稅主表11欄小微企業免稅銷售額的，是填45000元，還是填44554.46元；2.減免稅部分需要填嗎，如要填，該怎么填？

唐人一 追問

2023-04-11 11:02

老師說我的不太懂呢，能直接告知我的第一個問題，再告知我第2個問題這樣子的嗎？

樸老師 解答

2023-04-11 11:06

同學你好
你開的發票是幾個點的

唐人一 追問

2023-04-11 11:12

開的發票是1%普票

樸老師 解答

2023-04-11 11:17

同學你好
那你填寫在百分之三的那欄

再填寫減免稅明細表減免的百分之二

唐人一 追問

2023-04-11 11:29

普票是免稅的，要填減免百分之二？？

樸老師 解答

2023-04-11 11:41

同學你好
普票為啥是免稅
開的什么內容

唐人一 追問

2023-04-11 12:34

小規模納稅人，不足30萬。普票部分免稅啊，我們開的是經紀代理服務

樸老師 解答

2023-04-11 12:42

同學你好
那你開得開百分之一呀
或開百分之三
并不是直接開免稅呀

唐人一 追問

2023-04-11 14:07

我是開的1%的普票呀

樸老師 解答

2023-04-11 14:23

同學你好
那你直接填寫免稅額就可以

唐人一 追問

2023-04-11 14:36

所以我一開始就在問，免稅額是填寫45000，還是填寫不含稅金額

樸老師 解答

2023-04-11 14:40

同學你好
你本來就是免稅了哪里還有不含稅