跨年度紅沖發票匯算清繳怎么處理

火星上的西裝 追問

2023-04-07 15:23

今年3月份客戶退貨，給他開了跨年紅沖發票，怎么做賬？所得稅匯算的時候怎么調整

郭老師 解答

2023-04-07 15:24

你好，借銀行存款負數，貸主營業務收入負數，應交稅費負數。

郭老師 解答

2023-04-07 15:24

對應的成本也需要紅沖直接做到今年就可以的，建議不要調整以前年度的了，如果你調整的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，稅務局會問起來的。

火星上的西裝 追問

2023-04-07 15:27

但去年開的是免增值稅的發票

火星上的西裝 追問

2023-04-07 15:27

今年的稅率是1%

郭老師 解答

2023-04-07 15:28

哦，可以的，可以這么說的。

火星上的西裝 追問

2023-04-07 15:29

增值稅稅率不一樣能直接沖減今年的收入和增值稅嗎？

郭老師 解答

2023-04-07 15:30

對的，是的，是這么做的。