我2023年1月份的成本發票，做到了2022年12月的賬里，跨年提前入賬了，現在已經扎帳了，匯算調整的時候才發現。現在應該怎么處理、有分錄嗎？

健壯的洋蔥 追問

2023-04-07 14:41

就是和平時的成本票一樣的入賬，借，主營業務成本，貸，應付賬款

郭老師 解答

2023-04-07 14:42

借應付賬款，貸以前年度損益調整。

郭老師 解答

2023-04-07 14:42

借以前年度損益調整，
貸利潤分配未分配利潤匯算清繳，納稅調整。

健壯的洋蔥 追問

2023-04-07 14:44

那這1月份的成本票據，我現在又從新做賬，做到今年的嗎

郭老師 解答

2023-04-07 14:46

是的，是的，是這么做的。