企業所得稅期初余額期末余額怎么填

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:11

玲老師 解答

2023-04-06 15:11

期初是零，但是資產為零，不能通過您填寫0.01吧賬上做一筆分錄。

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:11

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:12

這個0.01的分錄怎么做才會在資產負債表上面顯示0.01啊

玲老師 解答

2023-04-06 15:16

你比如向老板借一筆款，做一筆分錄出報表就可以填寫了。

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:16

期初那里如果需要有數的話，不是得是去年的業務才能結轉到今年的期初嗎

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:17

我做向老板借款的分錄的話，不是只會影響期末的數據嗎

玲老師 解答

2023-04-06 15:20

您就在期初做一筆分錄就行，借銀行存款貸，其他應付款，這樣就行了。

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:22

我做了一筆，借庫存現金，貸其他應付款的，改變的只是期末的呀

玲老師 解答

2023-04-06 15:24

是的，然后把期初數填進去就行，資產總額不為零就能通過了。

悅耳的刺猬 追問

2023-04-06 15:31

硬填？那所得稅表和資產負債表不就不符了？

玲老師 解答

2023-04-06 15:33

。您做賬增加資產出報表了，按照這個報表填寫呀。應該是對上的。