小規模納稅人增值稅超過30萬怎么納稅

強健的心鎖 追問

2023-04-06 13:02

小規模納稅人做賬是按照1%做的增值稅，怎么申報增值稅，季度收入超30萬

強健的心鎖 追問

2023-04-06 13:03

之前沒填過小規模增值稅申報表，可否講一下怎么申報

郭老師 解答

2023-04-06 13:05

第一欄和第3欄里面填寫不含稅的銷售額，這個是普通發票的，
然后減免的2%
主表應納稅減征額，還有減免明細表，本期發生額，實際抵扣金額里面。

強健的心鎖 追問

2023-04-06 13:05

我們是景區收入，開票只開了幾百，其他沒有開票，這個有影響嗎

強健的心鎖 追問

2023-04-06 13:06

不含稅銷售額是根據賬上1%的還是3%重新計算的？

郭老師 解答

2023-04-06 13:06

根據賬上的不含稅銷售額填寫。

郭老師 解答

2023-04-06 13:07

無票收入沒有關系，可以的，和普通發票一樣填寫。

強健的心鎖 追問

2023-04-06 13:07

那就是1和3欄填的都是賬上的不含稅（1%）的收入

郭老師 解答

2023-04-06 13:09

對的是的，對的是的，對的是的。

強健的心鎖 追問

2023-04-06 13:14

減免明細表中的含稅銷售額一欄要寫嗎？

郭老師 解答

2023-04-06 13:17

你好，需要的需要填寫。