你好 請問下 小規模納稅人2022年第四季度 申報了 無票收入（出口）、然后2023年第一季度開了發票怎么操作沖減申報

K~Dh％@ h 追問

2023-04-06 12:52

在哪里填寫呢？

云苓老師 解答

2023-04-06 13:39

在未開票收入那里填寫負數

K~Dh％@ h 追問

2023-04-06 13:50

是填寫負數嗎？確定嗎？這是出口小規模的

云苓老師 解答

2023-04-06 13:55

是填寫負數 因為你在填未開票收入的時候也是這里填寫的，現在開了票就要沖之前確認的未開票收入

K~Dh％@ h 追問

2023-04-06 14:05

不是 應該在出口免稅銷售額那一欄填寫嗎？

云苓老師 解答

2023-04-06 14:55

如果是直接在出口免稅銷售額那一欄確認的無票收入，那開票就在那里填負數

K~Dh％@ h 追問

2023-04-06 15:12

所以說 問您確定是這樣填寫嗎？截圖您都沒有看仔細的。每次都是遇到的老師都是這樣的呢？

云苓老師 解答

2023-04-06 15:20

確實不好意思  這個邏輯是對的  未開票收入在哪里確定的開票后就在哪里沖

K~Dh％@ h 追問

2023-04-06 15:47

未開票收入在哪里確定的開票后就在哪里沖  是嗎？
是不是2022年第四季度填寫的無票收入假入5000、那么在2023年第一季度的時候申報就沖減這個5000可以了（沒有任何收入以及開票未開票的情況下），單單是前面的無票收入在2023年開了而已

云苓老師 解答

2023-04-06 16:05

是的，就是這樣操作的

K~Dh％@ h 追問

2023-04-06 17:22

但是 做無票收入填寫的時候 是填寫13欄 還是14欄呢？還是一起填寫呢？

云苓老師 解答

2023-04-06 17:30

只需要填寫一個地方就可以了