我公司租了一套房子，收到了增值稅專用發票，然后又把這個房子租給了個人，個人沒叫我們開發票，只開了收據，這個情況分別怎么做賬啊

青空ai 追問

2023-03-29 17:43

租了4間房，租出去了3間

鄒老師 解答

2023-03-29 17:44

你好
租入的時候，借：管理費用等科目，其他業務成本 ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：銀行存款等科目
又把這個房子租給了個人
借：銀行存款等科目 ，貸：其他業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）

青空ai 追問

2023-03-29 17:46

3間是租給個人的，沒有開票，稅怎么弄

鄒老師 解答

2023-03-29 17:47

你好，如果是一般納稅人，是按9%的稅率 

青空ai 追問

2023-03-29 17:48

我們公司沒開票也要交稅嘛

鄒老師 解答

2023-03-29 17:49

你好，是的，是這樣的

青空ai 追問

2023-03-29 17:52

不能直接做進賬轉出嗎

鄒老師 解答

2023-03-29 17:53

你好，這個是單位的其他業務收入，需要確認銷項稅額，而不是進項轉出啊