送心意

小林老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2023-03-29 10:16

您好,是根據業務,先繳納了企業所得稅,后期以后抵扣。

Q 追問

2023-03-29 10:21

應交稅費貸方 以前年度損益調整,是哪個科目

Q 追問

2023-03-29 10:23

借 以前年度損益調整,貸。遞延所得稅資產

小林老師 解答

2023-03-29 10:23

您好,貸方 以前年度損益調整相當于以前年度的所得稅費用。圖片分錄是轉回已確認遞延所得稅資產。

Q 追問

2023-03-29 10:39

 直接做個相反的會計分錄不就好了嗎

小林老師 解答

2023-03-29 10:40

您好,這個要具體分析情況

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