老師好 我想問一下 補交的以前年度緩繳的企業所得稅 怎么入賬呢？ 還有交的21年匯算清繳的企業所得稅 怎么入賬呢

一路向前 追問

2023-03-29 09:59

老師  就只要做這一個憑證就好了嗎

易 老師 解答

2023-03-29 10:06

同學您好，是的沒錯， 是這樣的

一路向前 追問

2023-03-29 10:18

那我之前這一部分沒有計提  需要再做一個憑證嗎

易 老師 解答

2023-03-29 10:21

同學您好，是的沒錯，這 是要的，損益是按權責發生制進行確認的要及時確認

一路向前 追問

2023-03-29 10:30

好的  那可以直接做個借  利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅     這個可以嗎

易 老師 解答

2023-03-29 10:34

你好，也行的,這種情況也可以

一路向前 追問

2023-03-29 10:38

好的  謝謝 老師

易 老師 解答

2023-03-29 10:46

不客氣，有空給五星好評:（我的提問-本問題溝通界面，結束提問并評價）