老師 2022年12月發現2021年4月計提的主營業務及附加科目做錯了，做成應交稅金-應交營業稅，這個要怎么更改呀

k1 追問

2023-03-23 16:21

不用調以前年度損益哇

易 老師 解答

2023-03-23 16:24

是的沒錯，這 是要的，借：以前年度損益調整-XXX費用稅金及附加，貸：應交稅費，借：應交稅金-應交所得稅，貸：以前年度損益調整-所得稅費用
借：未分配利潤貸：以前年度損益調整-XXX費用

k1 追問

2023-03-23 16:29

20幾塊錢可不可以不調以前年度損益

易 老師 解答

2023-03-23 16:34

你好，可以的，小額的話沒問題