你好！想問下1月份購買禮品禮盒，1月8號給對方轉了36800元，但是當時沒有發票。3月底送來了5萬的發票，這個分錄該怎么做呢？[抱拳][抱拳][抱拳]

欣慰的向日葵 追問

2023-03-21 13:11

明白了，那么1月8號轉的那筆款，我應該怎么做才能夠抵消呢？

良老師1 解答

2023-03-21 13:11

你可以在3月底收到發票的時候，做一個借方分錄，應付賬款金額5萬，再做一個貸方分錄，應收賬款金額5萬，記錄開票憑證，并且在貸方分錄里把1月8號轉的36800元抵消掉，就可以完成這筆賬款的處理了。