老師您好，23年1月的時候在電子稅務局報了22年12月的資產負債表利潤表，現在23年3月，發現22年12月有些賬做錯了，該折舊沒有折舊，有些成本還沒有結轉，而且22年利潤多，成本票是不夠的。如果不糾正賬的話會多交企業所得稅。如果糾正賬的話22年的資產負債表和利潤表就和之前報的不一樣了。匯算清繳調整應該是調那些有額度比例限制的來調出什么的，沒法調賬做錯哇，這個該怎么處理呢，急

范范范 追問

2023-03-17 16:29

在哪個地方調哇，我只知道什么福利費用，業務招待費等等超過比例要調，賬做錯也能在匯算清繳調嗎，在哪個表格哪個項目里調？還是說去作廢之前報的資產負債表利潤表重新報？

小林老師 解答

2023-03-17 16:32

您好，就是您申報2022年匯算清繳時，按調整后正確的利潤表數據申報企業所得稅

小林老師 解答

2023-03-17 16:32

您好，可以不修改以前的納稅申報表

范范范 追問

2023-03-17 16:36

直接按正確的利潤表來報22年的匯算清繳，那和之前報的不一致，不是自相矛盾了嗎

小林老師 解答

2023-03-17 16:39

您好，匯算清繳不是必須跟四季度申報數據相同