老師，我們去年是零申報，沒有增值稅，現在稅務讓我們補交增值稅及附加稅4萬，您幫我看下這個表我該如何錄入呢

聶向普 追問

2023-03-16 15:00

是隱瞞收入，讓補交4萬，我們是小規模的，您幫我看下4萬的增值稅，收入應該錄入多少，應該錄入到哪一行

venus老師 解答

2023-03-16 15:02

你們小規模 去年是3個點，就是4萬/1.03就是收入

聶向普 追問

2023-03-16 15:05

老師，你這算的不對吧，算出來的收入是3.8萬，收入3.8萬，交4萬的增值稅？

venus老師 解答

2023-03-16 15:10

4/0.03，剛才打錯一個數字，不好意思

聶向普 追問

2023-03-16 15:16

我算了一下是133.33萬，那我應該錄入到哪一行呢

venus老師 解答

2023-03-16 15:20

第一列和第三列，同學，

聶向普 追問

2023-03-16 15:23

老師，我們沒有開具發票，那應該是錄入第1列還是第3列呢

venus老師 解答

2023-03-16 15:25

那兩個都要填寫的，同學

聶向普 追問

2023-03-16 15:37

老師，是這2欄都錄入133.33萬呢

venus老師 解答

2023-03-16 15:44

對的，同學，是這樣的

聶向普 追問

2023-03-16 15:46

老師，4萬的增值稅滯納金到現在應該多少呢？2022年第四季度的申報期是2023.1.15號，到今天是不是逾期61天了

venus老師 解答

2023-03-16 15:47

同學，這個以實際為準，一般滯納金=應該繳納的稅款*滯納天數*0.05%。

聶向普 追問

2023-03-16 15:52

老師，您幫我看下我算的對吧哈，按照60天核算，40000*60*0.05%=1200元，對嗎

venus老師 解答

2023-03-16 15:54

正常是這樣的，不過最終以實際為準