異地預繳的增值稅，附加稅，企業所得稅可以在當月抵扣嘛

米朵兒 追問

2023-03-14 10:44

那我當月預繳的完稅憑證，當月要入賬，附加稅及企業所得稅要先計提分錄嘛

易 老師 解答

2023-03-14 10:53

同學您好，是的沒錯，這 是要的

米朵兒 追問

2023-03-14 11:20

附加稅可以不計提嗎，直接繳納的時候計入管理費用附加稅。
如果計入稅金及附加，增值稅申報表是不體現異地預繳的附加稅。
那這樣和賬上稅金及附加對不上

易 老師 解答

2023-03-14 11:41

是的沒錯， 是這樣的計入稅金及附加

米朵兒 追問

2023-03-14 11:50

那這樣和賬上稅金及附加對不上，怎么辦？

米朵兒 追問

2023-03-14 11:52

預繳的不能計入管理費用嗎？

易 老師 解答

2023-03-14 11:56

同學您好，現在要標是記稅金及附加，老制度可以計管理費用

米朵兒 追問

2023-03-14 13:59

那我怎么做計提的分錄，然后如何把預繳的稅做抵扣的分錄呢

易 老師 解答

2023-03-14 14:17

同學您好，先預提 ，借：管理費用，貸：其他應付款等