所得稅匯算清繳是，我們公司向其他公司借款，賬面計提的利息費用，沒有實際支付，是要做所得稅納稅調增嗎？

小小酷 追問

2023-03-10 10:22

那銀行結息利息收入，所得稅匯算清繳是填在哪個？利息支出里面不能填負數

meizi老師 解答

2023-03-10 10:24

你好； 利息費用這部分的話； 納稅調整表- 扣除類項目- 其他  調增  

小小酷 追問

2023-03-10 10:32

銀行的利息收入，是要全額調增的嗎？

meizi老師 解答

2023-03-10 10:33

 你好； 利息收入是計入財務費用 -利息收入  借方負數的； 這部分影響你利潤的；  不存在調整哈； 月末結轉后  影響所得稅即可  

小小酷 追問

2023-03-10 10:39

哦哦，我明白了，銀行利息收入不需要調整
剛剛說填在納稅調整表- 扣除類項目- 其他  調增  ，是我前面問的其他公司借款計提的利息費用，我是填在
扣除類調整項目——（六）利息支出里面可以嗎？
還是一定要寫在 其他 里面

meizi老師 解答

2023-03-10 10:47

 你好； 只是 財務費用 會調整（假如沒有合理發票的話；  在   扣除類項目利息支出去 寫哈   ）