銀行收到一筆備注是補貼款京東到家，下圖這樣做分錄可以嘛，是計入營業外收入還是其他業務收入好呢？

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 19:36

好的老師，我這寫反了哈

鄒老師 解答

2023-03-07 19:36

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:21

下面付員工元春福利那筆分錄正確嗎，實際給員工發的福利有發票。

鄒老師 解答

2023-03-07 20:22

你好，福利費個人建議是通過  應付職工薪酬—福利費  科目過渡一下 

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:23

那我這個分錄怎么改下？

鄒老師 解答

2023-03-07 20:23

你好，你可以沖銷掉。然后這樣處理 
借：管理費用   ，       貸：應付職工薪酬—福利費
借：應付職工薪酬—福利費 ，     貸：銀行存款等科目  

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:37

這樣改正確嘛？
用不用把借：管理費用福利費，貸：借應付職工薪酬福利費，
單獨做一張憑證一筆分錄，我這樣都寫在一起可以嘛？

鄒老師 解答

2023-03-07 20:38

你好，你可以沖銷掉。然后這樣處理 
借：管理費用   ，       貸：應付職工薪酬—福利費
借：應付職工薪酬—福利費 ，     貸：銀行存款等科目  
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:39

這樣改可以嘛？

鄒老師 解答

2023-03-07 20:40

你好，前面兩筆的福利費，還是沒有體現計提過程啊 

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:42

話費我們都沒計提

鄒老師 解答

2023-03-07 20:42

你好，是福利費，就需要計提才是的 

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:46

可以把一個月的 話費合在一起計提一筆分錄吧

鄒老師 解答

2023-03-07 20:46

你好，是可以這樣處理的

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:49

先支付后計提不可以吧？

鄒老師 解答

2023-03-07 20:49

你好，可以支付的時候同步計提 

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 20:59

報銷話費，計入管理費用－電話費，這樣就不用計提了吧

鄒老師 解答

2023-03-07 21:00

你好，如果不是福利費 性質，是這樣處理 

阡陌紅塵。 追問

2023-03-07 21:03

就是話補，每個月給員工的定月，憑發票報銷，這算什么？

鄒老師 解答

2023-03-07 21:03

你好，話補，就是福利費性質