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樸老師

職稱： 會計師

2023-03-01 09:05

同學你好
補結轉就可以了

甜美的彩虹 追問

2023-03-01 09:06

要怎么做分錄啊，然后，是每個月都要結轉一次嗎

樸老師 解答

2023-03-01 09:14

同學你好


借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅銷項

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

如果銷項大于進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進項

借應交稅費應交增值稅未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

甜美的彩虹 追問

2023-03-01 09:17

老師，實際工作中每個月都有留下部分進項稅的，也要繳納一定增值稅，這樣的話，應交稅費應交增值稅未交增值稅有余額，是嗎

樸老師 解答

2023-03-01 09:21

同學你好
對的
是有余額的

甜美的彩虹 追問

2023-03-01 09:23

去年稅局可以緩交增值稅，就是有申報沒繳款，當時沒有計提，貸方會有未交增值稅金額 這樣的話，等今年繳納就好，還是要怎么做

樸老師 解答

2023-03-01 09:34

這個今年繳稅的時候做賬就可以了

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相關問題討論
同學您好，月末的時候，進項稅額和銷項稅額都分別轉到應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅），這樣轉出未交增值稅的余額就是進項和銷項的差額
2022-03-09 05:30:10
同學你好 對的 是這樣計算
2022-02-15 10:39:19
你好；? ?? 進項稅就是你在買東西的時候要交給賣方的稅款，也就是你在買東西(你是買方)的時候，要付給對方也(賣方)一筆錢，這筆錢包括你買的東西(A)的價款和進項稅款 銷項稅就是你在作為賣方，在把東西(A)賣給你的買方的時候，要向他收的錢，也就是你賣這批東西(A)的時候要向對方收一筆錢，這筆錢包括你賣的東西的價款和銷項稅款 最后你交稅的時候，應交稅費=銷項稅-進項稅，也就是針對你賣這批東西的時候增值的部分交的增值稅
2022-03-03 11:40:09
你好；?進項稅是企業買東西時記在采購總價中的增值稅款，銷項稅是企業向外賣東西時收到的銷售總價中的增值稅款。 　　每個月企業拿所有的銷項稅額減去進項稅，如果是正數就要向稅務局交稅，如果是零或者負數就不用交了。
2022-03-01 17:41:16
進項稅指納稅人購進貨物或者接受應稅勞務，所支付或者負擔的增值稅。 銷項稅指納稅人銷售貨物或者提供應稅勞務，按照銷售額和適用稅率計算并向購買方收取的增值稅。
2020-02-11 10:23:21
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