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玲老師

職稱： 會計師

2023-02-21 15:35

你好可以可以入賬的 

微信用戶 追問

2023-02-21 15:37

老師，我這邊會計一直跟我強調跨年的發票不收這是怎么回事，讓我把12.31之前開的發票必須在12.31之前給她，到1月份了就不入賬了

玲老師 解答

2023-02-21 15:40

你好 年末收回來最好的     執行單位規定 

微信用戶 追問

2023-02-21 15:43

老師，您的意思是按會計說的做，對嗎。那稅法可能入賬呢

玲老師 解答

2023-02-21 15:51

你好 是的 稅法可以入賬 

微信用戶 追問

2023-02-21 16:03

老師，如果按稅法來的話，跨年的發票賬務怎么處理

玲老師 解答

2023-02-21 16:11

你好 借以前年度損益 調整等，貸銀行 

微信用戶 追問

2023-02-21 16:33

老師，是不是還要做一筆，借 利潤分配未分配利潤  貸 以前年度損益調整

玲老師 解答

2023-02-21 17:05

是的。是的，這樣做是對的。

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相關問題討論
同學，你好 一般是貨物到了，發票未到
2022-04-18 10:33:19
這個發票是放在1月憑證里裝訂
2025-03-20 10:45:32
你好，請問服務費返點的發票是開給誰？保險公司還是銀行？還是不需要開票？
2025-03-18 17:36:29
這需要分情況看對利潤的影響和是否需要調整2024年利潤。 匯算清繳前發放 ? 如果在2025年匯算清繳前實際發放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發放金額小于暫估金額，需要沖減多計提的成本費用。通過“以前年度損益調整”科目來調整2024年的利潤，因為這部分費用的減少應該追溯到2024年。調整分錄為：借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調整；同時借：以前年度損益調整，貸：利潤分配 - 未分配利潤。這樣會增加2024年的利潤。 ? 暫估少了：實際發放金額大于暫估金額，需要補記成本費用。同樣使用“以前年度損益調整”科目，借：以前年度損益調整，貸：應付職工薪酬；同時借：利潤分配 - 未分配利潤，貸：以前年度損益調整。這會減少2024年的利潤。 匯算清繳后發放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發放金額小于暫估金額，在2025年沖減多計提的應付職工薪酬，直接調整2025年當期的成本費用，借：應付職工薪酬，貸：管理費用等科目，影響2025年的利潤。 ? 暫估少了：實際發放金額大于暫估金額，在2025年補記成本費用，借：管理費用等科目，貸：應付職工薪酬，也會影響2025年的利潤。
2025-01-14 15:28:28
同學您好，暫估入賬的應收，需要按月末調整匯兌損益。
2024-12-12 14:13:38
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