送心意

樸老師

職稱會計師

2023-02-16 15:32

同學你好


1、一般納稅人購入金稅盤時,
借:固定資產(價稅合計額)
貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款
支付技術維護費時,
借:管理費用
貸:銀行存款/現金;
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
貸:管理費用
2、小規模納稅人購入金稅盤時,
借:固定資產(價稅合計額)
貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款
支付技術維護費時,
借:管理費用
貸:銀行存款/現金;
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費——應交增值稅
貸:管理費用

嬌氣的啤酒 追問

2023-02-16 15:36

老師,我是指申報的時候,去年沒抵減的,今年能在申報表中抵減嗎?不是說分錄

樸老師 解答

2023-02-16 15:44

同學你好
這個可以的哦
去年填寫社保表了就可以

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相關問題討論
你好,看這個補貼屬于不征稅還是免稅
2022-05-18 21:06:10
你好,本期發生額和實際抵扣金額在附表四里面填寫,之后主表,它自動取數在9行里面看下
2022-04-14 09:00:01
你好,你能把具體題目發過來看看嗎?
2022-04-05 18:06:27
你好,按工資薪金申報的,不需要繳納的。
2022-03-22 13:11:48
好,這個是哪一個稅款的工資的嗎?
2022-03-09 15:29:25
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