老師您好！請問今年我調整了去年的未分配利潤，比如去年未分配利潤在資產負債表上是200萬，今年發現有問題增加了3萬，是不是以后財務報表就與去年年末的報表一直對不上了，利潤表也對不上？老師應該怎么處理？

春花秋實 追問

2023-02-16 13:15

老師您好!21年資產負債表中的未分配利潤期末是200萬，今年調整之后去年末的未分配利潤是203萬，這樣就一直對不上報稅系統上的未分配利潤數據了怎么辦呢？

春花秋實 追問

2023-02-16 13:18

還有就是待認證進項稅這個科目有13萬多的借方余額，在資產負債表上怎么體現出來？如果在應交稅費這個一級科目表示就是負數余額，跟實際繳交的稅費不一致，因為實際繳交的稅還有5萬多沒交，應交稅費是貸方余額才對呀

春花秋實 追問

2023-02-16 13:20

字打錯了，最后兩句話是實際緩交的稅

樸老師 解答

2023-02-16 13:32

同學你好
這個是流動資產里體現的

春花秋實 追問

2023-02-16 13:46

老師您好！待認證進項稅額就是資產負債表上左邊的“其他流動資產”數據嗎？然后用資產負債表上右邊的“應交稅費”數據減去“其他流動資產”數據就等于”實際欠繳的稅費嗎？老師這樣表示可以嗎？

樸老師 解答

2023-02-16 13:49

是的
這個是其他流動資產