曲老師在嗎？我還要找您解答

zym 追問

2023-02-15 14:58

我們公司這個房子預售收到的款就要做收入里面嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 14:58

你好；    借銀行存款貸預收賬款 ；     

zym 追問

2023-02-15 15:00

正常是這樣的，那什么時候確認收入呢

meizi老師 解答

2023-02-15 15:01

你好；   比如： 1.采取一次性全額收款方式銷售開發產品的，應于實際收訖價款或取得索取價款憑據（權利）之日，確認收入的實現。 （二）采取分期收款方式銷售房子  產品的，應按銷售合同或協議約定的價款和付款日確認收入的實現。

zym 追問

2023-02-15 15:02

增值稅也跟一般企業一樣銷項減進項嗎？我們稅務認定的增值稅是企業服務6%的稅率，到進辦增項好辦嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 15:02

你好1； 是的；增值稅是   可以應交增值稅= 銷項稅 -進項稅  來計算的；   按9%報稅哈   

zym 追問

2023-02-15 15:12

那我們先得辦增項去吧，銷售的的發票不管專票和普票一樣是銷項稅額，可是沒有進項這塊怎么辦呢

meizi老師 解答

2023-02-15 15:13

你好1. 是的；先做增加范圍；然后核定稅種 ； 去開票報稅   

zym 追問

2023-02-15 15:21

老師您這幾天給我解答的這么詳細我剛有點頭緒，清晰多了，非常感謝。就是這個進項稅的問題這種情況有解決的辦法嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 15:23

你好1；      不客氣的；希望能幫到你 ；  進項稅的話；  這個法院不會開的     

zym 追問

2023-02-15 15:26

那這個進項有什么解決辦法嗎？還有您說我這個購進房時，還有發生的這些施工成本、人工費等都通過往來科目走嗎？沒有一個合適的科目先走成本嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 15:27

你好；      找到房地產企業那邊； 誰的房子； 看對方公司還在的話； 看能不能開票給你們  

zym 追問

2023-02-15 15:31

老師這個進項是必須解決的是吧！一個多億的進項呢？還有我們銷售這些房子除了增值稅所得稅還用交別的稅費嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 15:35

你好1；  你相抵扣進項稅 ； 是的； 必須要的； 不然你增值稅和附加稅會繳納很多； 劃不來的  

zym 追問

2023-02-15 15:37

明白，除了增值稅附加稅所得稅我們沒有別的稅要交了吧。還有就是我所有的成本都通過往來科目核算嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 15:39

你好1； 是的 ；  是的； 先歸集下 科目在轉庫存商品去   

zym 追問

2023-02-15 15:42

我另一個公司有土地，有在建工程房產，到時也要出售，這個要交什么稅？您說我接的公司都是高難度的業務，挑戰我呢

meizi老師 解答

2023-02-15 15:45

你好；    繳納增值稅和附加稅； 印花稅和企業所得稅的 ； 還有土地增值稅   這些的  

zym 追問

2023-02-15 15:57

老師今天的最后一個問題。我只要銷售額當月超過500萬，稅務就會給升成一般納稅人是吧，還是一般納稅人有銷項稅就得有進項稅是吧，只有銷項沒有進項肯定多交增值稅和附加稅， 這個是原理是適用所有的企業對嗎

meizi老師 解答

2023-02-15 15:58

你好；  1. 是的； 會自動強制性轉一般納稅人的 ；2.  是的； 要有進項稅來抵扣的 ；  3. 是的； 你增值稅多繳納了。 你 附加稅也會多繳納的