按月計提職工福利費，但不一定發生有什么用，一般不是按照發生時計提

馮奇 追問

2017-09-24 20:02

@王雁鳴老師:今天有個老會計讓我按月按實際發生的工資去計提福利費。按14%

王雁鳴老師 解答

2017-09-24 20:07

您好，其實沒有必要，如果不能支付出去，這個福利費還要進行納稅調整的。

馮奇 追問

2017-09-24 20:09

@王雁鳴老師:這跟職工教育經費是一樣的。對不老師

王雁鳴老師 解答

2017-09-24 20:11

您好，對的。

馮奇 追問

2017-09-24 20:14

@王雁鳴老師:老師我還有個問題，就是我轉出未交的增值稅是少轉一筆發票金額，我該怎么調帳

王雁鳴老師 解答

2017-09-24 20:18

您好，再借：應交稅費-應交增值稅-銷項，貸；應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅。同時，借；應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。