一張專用發票，選擇了不抵扣勾選，我是一般納稅人，在增值稅申報表的哪里體現這個不抵扣勾選的發票了？

qy 追問

2023-02-11 14:45

有一份農民代開的免稅農產品發票，我們是建筑公司，綠化工程購入的，這份發票在下圖，那在附表二的第六行，金額 怎么填寫，金額是多少，稅額就是517000*0.09，但是金額怎么填？

文文老師 解答

2023-02-11 15:01

稍等，老師查找下相關資料

文文老師 解答

2023-02-11 15:04

你好 金額直接填寫517000元

qy 追問

2023-02-11 15:08

那附表二的金額直接填寫517000元，但是賬上的工程施工的金額是517000-517000*0.09  進項稅是517000*0.09  應付賬款是517000元，這樣申報表的金額就和賬上的金額不一致

文文老師 解答

2023-02-11 15:13

沒關系，能合理解釋的。

qy 追問

2023-02-11 15:16

好的，明白了。還有2023年1月發放的是2022年10月和11月的工資，兩個月的工資是合并在一起發放的，都超過了五千，如果兩個月分開發放的話就有一部分人沒有超過五千，我現在申報個稅的話，入職日期填寫什么時候？

文文老師 解答

2023-02-11 15:28

入職日期填寫10月份

qy 追問

2023-02-11 15:43

本來是兩個月的工資，現在合并在一起發放，每個人的工資都超過了五千，都要交個稅，如果是按照兩個月申報的話，就有一部分人沒有超過五千，現在怎么申報才能弄成不交稅？實質上是兩個月的工資，但是合并在一起發放了

文文老師 解答

2023-02-11 16:00

現在已經是2月了，申報的是1月工資。沒有可操作空間了

qy 追問

2023-02-11 16:07

我記得去年的時候，一部分人的工資是兩個月合并在一起發放的，比如5月發放了3月和4月的工資，我如果入職日期寫成3月份，就是即使合并在一起發放，因為入職日期是3月，所以系統是按照兩個月計算的，那個累計減除費用是兩個五千，所以一部分人也不交稅，現在這個我入職日期是2022年九月，為什么他只扣除了一個5000元，是不是因為跨年了？

文文老師 解答

2023-02-11 16:20

是的，就是因為跨年了。按新年公歷年度計算了