老師，為什么增值稅附列資料二（本期進項稅額表），其他增值稅專用發票都自動帶出來，只有農產品的進項沒有帶出來？農產品的那張發票和其他專用發票一樣在一起勾選的。

qy 追問

2023-02-11 09:48

開的是普通發票，這個農產品普通發票在勾選認證平臺有顯示，他是和其他增值稅專用發票在一起顯示的，我一起勾選了，沒有填寫代開農產品發票錄入，那勾選平臺要不要錄入？

郭老師 解答

2023-02-11 09:49

不用錄入的直接填寫附表二

qy 追問

2023-02-11 10:31

老師，這個是一份普通發票，這個怎么寫會計分錄？

郭老師 解答

2023-02-11 10:36

對方是自產自銷的嗎？

郭老師 解答

2023-02-11 10:36

你們買來是做什么用的？

qy 追問

2023-02-11 10:38

對方是農民，自產自銷的林產品，我們是綠化工程，綠化用的。

郭老師 解答

2023-02-11 10:42

借原材料517000-517000*9%
應交稅費，應交增值稅進項517000*9%，
貸銀行存款517000

qy 追問

2023-02-11 10:50

這樣做分錄的話，原材料的金額是517000-517000*9%=470470元，但是這個勾選認證那里自動打印出來的原材的金額是517000元，這個認證的金額和賬上的金額不一致。就這個圖片

郭老師 解答

2023-02-11 10:52

你好，這個帶附表二收購和農產品銷售發票里面填寫的。

qy 追問

2023-02-11 10:57

那這個表的金額填517000元，稅額填46530元？

郭老師 解答

2023-02-11 10:59

這圖片里面的行，本期發生額和實際抵扣金額都是填寫成本的加稅合計

郭老師 解答

2023-02-11 10:59

不需要區分你收到的發票是稅率多少的。

郭老師 解答

2023-02-11 11:00

因為你是交稅，是差額收入減去成本這個余額除以1.03乘以3%。
不是銷項-進項，按照這個來交的。

郭老師 解答

2023-02-11 11:04

同學上面的回復錯了，忽略就可以了，
這個金額不對金額減去稅額

qy 追問

2023-02-11 11:05

我們是一般納稅人， 不是小規模納稅人，收到農民個人開的普通發票。就上面那個發票。

郭老師 解答

2023-02-11 11:05

同學上面的回復錯了，忽略就可以了，
這個金額不對金額減去稅額已讀
2023-02-11 11:04

qy 追問

2023-02-11 11:08

但是認證勾選平臺打印出來的金額就是517000元，不是賬上的517000-517000*0.09=470470元，

郭老師 解答

2023-02-11 11:08

我看到了，你填寫金額就可以的，這里填寫的是不含稅的。

qy 追問

2023-02-11 11:09

就這個圖片，勾選平臺打印出來的

郭老師 解答

2023-02-11 11:09

我看到了這個不用勾選的金額
不用按勾選的這個金額
填寫不含稅的還是需要自己計算抵扣。勾選的應該在35欄里面，你能填寫進去嗎？