年底確認收入20萬，發票沖紅了，帳沒調，次年怎么調整？ 借：應收賬款 -20.6 貸：以前年度損益調整替代主營業務收入 －20 應交稅費—— 應交增值稅（銷項稅額）-0.6

多媽 追問

2023-02-08 10:30

所得稅需要調整嗎？本身企業是虧損狀態

樸老師 解答

2023-02-08 10:36

同學你好
這個不需要的

多媽 追問

2023-02-08 10:40

多確認了收入，企業在盈利的情況下，不就多交稅了嗎？要怎么調？分錄怎么做？

樸老師 解答

2023-02-08 10:45

你這個不是沖減了嗎

多媽 追問

2023-02-08 11:03

收入是減了，增值稅，所得稅交了啊

樸老師 解答

2023-02-08 11:09

這個做了分錄都沖減了再做
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調整
這樣

多媽 追問

2023-02-08 11:32

老師是不理解還是不懂分錄金額嗎

樸老師 解答

2023-02-08 11:35

金額你上面不是寫了嗎
是２０呀

多媽 追問

2023-02-08 11:46

借：應收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應交稅費—— 應交增值稅（銷項稅額）-0.6
 借：利潤分配－未分配利潤 14.85 應交稅費—— 應交稅費 5.15  貸：以前年度損益 20    這樣嗎

樸老師 解答

2023-02-08 11:49

同學你好
第二個分錄不做應交稅費呀

多媽 追問

2023-02-08 15:59

借：應收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應交稅費—— 應交增值稅（銷項稅額）-0.6
 借：利潤分配－未分配利潤 14.85 應交稅費—— 應交所得稅 5.15  貸：以前年度損益 20    這樣嗎

樸老師 解答

2023-02-08 16:10

同學你好
借：應收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應交稅費—— 應交增值稅（銷項稅額）-0.6
借：利潤分配－未分配利潤 20貸：以前年度損益 20