老師好，我發現明細表的主營業務收入年累計金額和利潤表的營業收入年累計金額不同，而且發現三筆主營業務收入沖銷的分錄直接寫了反分錄，就是在借方沖銷，應該是這個原因導致的吧，我截圖給您看下

半夏花語 追問

2023-02-02 17:05

這三筆正確定做法，主營業務收入在貸方做紅字負數，對吧

郭老師 解答

2023-02-02 17:06

你好
是的
這么做的。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:09

老師，這三筆最晚的一筆是20年8月，按說20年8月的明細表和利潤表年累計收入應該相差這三個數相加的和272.16+1949.41+1445.92=3667.49元，對吧？

郭老師 解答

2023-02-02 17:10

對的，是的，應該是一個負數。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:18

可是，我算的20年8月份的明細表和利潤表的年累計金額相差3395.33元，和3667.49元剛好少了272.16元，就是沒算上面的第一筆款272.16元，我截圖給你看下，這是為什么呢？謝謝

郭老師 解答

2023-02-02 17:22

你好，你看一下這個主營業務收入有沒有余額。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:25

老師，你看下，沒有余額

郭老師 解答

2023-02-02 17:28

不就是因為你的主營業務收入看前兩筆。

郭老師 解答

2023-02-02 17:28

因為第十月份的那個在十月份才影響，它不影響你一到八月份的。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:34

哦，20年8月看差額只能是本年度的，前一年度不會累加，對吧

郭老師 解答

2023-02-02 17:35

你好，只能是一到八月份的。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:40

明白了，那現在我在22年12月怎么調整這些數據呢？后面21年和22年應該還有這樣的分錄，

郭老師 解答

2023-02-02 17:42

好，跨年了就不影響了你，只能是當年不一樣。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:43

那之前的就不用修改了是吧

郭老師 解答

2023-02-02 17:46

影響你交稅嗎？不影響的話就不用修改。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:52

不影響，我做的是內帳

郭老師 解答

2023-02-02 17:53

不影響的，你可以不用修改

半夏花語 追問

2023-02-02 17:53

但是不修改，這樣利潤表的數據對，還是明細表的數據對呢？

郭老師 解答

2023-02-02 17:55

你好，應該是利潤表里面的是正確的。

半夏花語 追問

2023-02-02 17:59

老師，那21年結轉到下22年的未分配利潤，在22年利潤表里怎么體現吧，就是22年的利潤總額有包含21年結轉過來的利潤，對吧

郭老師 解答

2023-02-02 17:59

結轉本年利潤不影響財務報表的，之前是怎么做還是怎么做的

郭老師 解答

2023-02-02 17:59

就是你結不結轉，你的報表都是一樣的。