2022年12月30日，我公司（小規模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經做無票收入，增值稅免稅，已經繳納印花稅和土地增值稅，但沒有開普通增值稅發票。2023年1月，補開普通增值稅發票（免稅）。我應該怎么做賬？季報稅時，應該怎么填報表？

沉默看百態 追問

2023-02-02 14:21

季報的時候，小規模的增值稅報表，負數填在哪一欄？

沉默看百態 追問

2023-02-02 14:24

季報的時候，已經超過30萬的銷售額。也是在10欄填報負數嗎？

沉默看百態 追問

2023-02-02 14:26

1月開始季度超30萬繳稅

沉默看百態 追問

2023-02-02 14:27

是在12欄“其他免稅銷售額”填嗎？

沉默看百態 追問

2023-02-02 14:50

請問：我公司開的票，都是房屋出租收入，按5%的。這個土地出讓是偶然所得。負數是填3欄還是6欄？

meizi老師 解答

2023-02-02 11:58

你好； 那你之前免稅的這部分你報 稅了嗎 ？      因為你這個跨年了 ；還得去補做賬  ；修改4季度申報表的  

meizi老師 解答

2023-02-02 14:19

你好；  先去紅沖之前的分錄 在按開票做一遍  ；    季報的時候 ；    用你開票金額減去    沖的無票收入金額負數   來報   

meizi老師 解答

2023-02-02 14:22

你好 ；負數   你超過了  標準沒有； 沒有超過在10欄次報   

meizi老師 解答

2023-02-02 14:30

你好1；  你        超過了30萬的話； 就得去  3欄次去報數據了    

meizi老師 解答

2023-02-02 14:54

你好；       如果是房屋出租的話； 是 5%稅率的欄次去報  ；          應該是 6欄次  ； 3欄次是 3%部分的