請問老師現在發現去年12月漏記一筆金額比較大的費用，公司剛成立，不涉及到企業所得稅問題，現在還沒有匯算清繳，我要怎么做賬務處理？

白白 追問

2023-02-01 13:52

是12月的房租忘記做了，因為是提前預付的，忘記分攤記到12月份了

郭老師 解答

2023-02-01 13:56

小企業會計準則可以直接做到今年做今年的管理費用。

白白 追問

2023-02-01 13:58

那年度匯算清繳的時候要做調整的吧？金額有10萬了

郭老師 解答

2023-02-01 13:59

不用的，今年的管理費用可以不用匯算清繳的。