作為中間商，合同里約定上游結算以收貨量為準，下游以發貨量為準，導致上游結算量小于我的下游結算量，同一產品接受發票數量小于開出發票數量，這種情況是可以允許的嗎？財務做賬如何處理？需要特殊出具說明嗎？賬上庫存出現負數怎么辦？

南有喬木 追問

2023-01-30 08:28

老師暫估入庫分錄怎么寫？需要說明原因嗎

悠然老師01 解答

2023-01-30 08:28

不用寫說明原因，整個入庫單
借：原材料等
 貸：應付賬款

南有喬木 追問

2023-01-30 08:34

那以后這個應付賬款，是一直在賬上掛著嗎

悠然老師01 解答

2023-01-30 08:38

等到發票回來原憑證全額沖回，在做一個正確的分錄
借：原材料等
貸：銀行存款等

南有喬木 追問

2023-01-30 08:48

比如我開出發票100噸，我收到發票只有99噸，那一噸永遠不會回來啊,沒辦法全額沖回，怎么辦？

悠然老師01 解答

2023-01-30 08:53

這種就沖不掉的，只能掛賬，最后轉收入