???? ???? ???? 追問

2023-01-16 10:52

一般會要求退稅，但是我們不想退，想留到下個月抵扣

郭老師 解答

2023-01-16 10:53

你好，那你稅務(wù)局允許你們賬上有留底嗎？允許的話，在附表二三十五欄里面填寫，主表里面它自動留底的。不允許的話，你就做無票收入申報，下一個月紅沖無票收入。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 10:57

無票收入申報怎么操作呢？

郭老師 解答

2023-01-16 10:57

附表一未開具發(fā)票一欄里面填寫正數(shù)。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 10:58

具體填寫數(shù)據(jù)是參照什么呢，多余的進項稅么

郭老師 解答

2023-01-16 10:59

你好，進項的稅額除以你的銷項稅率，這個就是不含稅的銷售額。

郭老師 解答

2023-01-16 10:59

應(yīng)該是留底的稅額/你的銷項稅率

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:06

我們留底的稅額是16031.1，銷售稅率9%，不含稅銷售額=16031.1/9%，應(yīng)納銷項稅額填寫16031.1，在附表1未開票里邊按照這兩個數(shù)字填寫是么？

郭老師 解答

2023-01-16 11:07

對的，是的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:09

這樣做的話，賬需不需要調(diào)整呢？因為我們賬上有借：應(yīng)交稅費-未交增值稅16031.1，貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅16031.1

郭老師 解答

2023-01-16 11:13

需要的，需要做無票收入的，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:15

然后下個月再紅沖是么？這一筆是么？

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:18

如果做一筆無票收入的話，是不是我們的收入也會增加？因為本月正常情況下我們公司不繳納企業(yè)所得稅的，因為利潤目前還是負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2023-01-16 11:18

對的，是的，可以暫估一個成本的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:19

暫估成本可以按照無票主營業(yè)務(wù)收入的金額來做賬么？

郭老師 解答

2023-01-16 11:21

可以的，可以這么做。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:26

然后再下個月直接紅沖掉收入和成本這一筆就行了是吧？如果稅務(wù)局允許我們留底，我應(yīng)該在附表二，第35欄填寫抵扣張數(shù)1，金額16031，1這個么？因為系統(tǒng)在35欄自動顯示的是我全部勾選認(rèn)證的發(fā)票總額

郭老師 解答

2023-01-16 11:27

對，是的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:31

允許的話，就在附表二，35欄本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票中，將我全部勾選認(rèn)證的發(fā)票總額28萬和張數(shù)30張，更改成張數(shù)1，金額是16031.1就行了是吧？

郭老師 解答

2023-01-16 11:32

你好，所有的不用修改，你之前認(rèn)證了多少，填寫多少就可以的，留底的不用單獨做的，和正常底褲是一樣的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:33

就按照系統(tǒng)自動形成的金額點擊確定就行了？

郭老師 解答

2023-01-16 11:34

你好，你看一下是正確的嗎？只要是正確的就行。