現在查出上年度多結轉了財務費用1.99元，本期要怎么操作上年度多結轉的，會計分錄要怎么寫

離殤 追問

2023-01-13 17:17

如果在本年結轉的話分錄要怎么做

離殤 追問

2023-01-13 17:18

本期操作為什么借方是應付賬款，當初結轉的分錄是借本年利潤貸財務費用

王超老師 解答

2023-01-13 17:20

借：以前年度損益調整
貸：未分配利潤

離殤 追問

2023-01-13 17:21

還需要結轉嘛？現在是2022年調整2021年多結轉的，選擇哪一個比較合適

王超老師 解答

2023-01-13 17:23

你這個結轉到未分配利潤就是可以的了

離殤 追問

2023-01-13 17:24

你是說我現在，直接做一筆分錄借：以前年度損益調整 1.99貸未分配利潤1.99就可以了不用再操作其他了？

王超老師 解答

2023-01-13 17:26

不是阿，你看我的分錄，是兩個的阿

離殤 追問

2023-01-13 17:27

借：應付賬款等科目貸：以前年度損益調整---財務費用，結轉時借：以前年度損益調整，貸：未分配利潤？

離殤 追問

2023-01-13 17:28

有點懵，或者能完整的列一下？

王超老師 解答

2023-01-13 18:31

是的，就是這兩個分錄的

離殤 追問

2023-01-14 13:51

為什么借方是應付賬款？

離殤 追問

2023-01-14 13:53

不是財務費用？

王超老師 解答

2023-01-14 13:56

？
借： 財務費用 貸：以前年度損益調整---財務費用
你是說這樣的嗎

離殤 追問

2023-01-14 14:03

是的，我當初多記時就是財務費用，當時做的分錄是借本年利潤貸財務費用

王超老師 解答

2023-01-14 14:05

那這個分錄是你自己調整的，就不是我提供的了

離殤 追問

2023-01-14 14:07

我就是疑問財務費用為什么借方是應付賬款？這樣的話應付賬款不是有余額？

王超老師 解答

2023-01-14 14:08

這個沒有研究過的，你可以問一下其他老師的