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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2023-01-13 14:51

 1、一般納稅人購入金稅盤時，
借：固定資產(價稅合計額)
貸：銀行存款/庫存現金/應付賬款
支付技術維護費時，
借：管理費用
貸：銀行存款/現金;
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
貸：管理費用
2、小規模納稅人購入金稅盤時，
借：固定資產(價稅合計額)
貸：銀行存款/庫存現金/應付賬款
支付技術維護費時，
借：管理費用
貸：銀行存款/現金;
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅
貸：管理費用

sun 追問

2023-01-13 15:12

借：應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
貸：管理費用
需要轉入未交增值稅嗎還

樸老師 解答

2023-01-13 15:18

這個不用
按照我上面的來

sun 追問

2023-01-13 16:31

老師  申報表如何填寫呢

樸老師 解答

2023-01-13 16:39

同學你好
附表四填寫的哦

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好。有稅控盤的開票實操可以看
2022-05-17 13:47:07
同學，你好，在電子稅 務局先找到發票核定，在這里面就有
2022-04-01 11:50:05
稅務ukey是開發票用的嗎？還能登錄什么嘛？
2022-03-10 11:09:51
您好，同學，需要去稅務局解鎖。
2022-01-19 21:46:00
那就是你的稅盤有問題
2022-01-19 19:47:31
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