老師您好，我們是小微企業，余額表本年利潤貸方150000，期初本年利潤30000，本期的所得稅賬上要怎么做呢？

果凍 追問

2023-01-13 11:07

計提所得稅，期初本年利潤在借方

玲老師 解答

2023-01-13 11:11

你好 你的利潤總額 是多少 

果凍 追問

2023-01-13 11:38

跟本年利潤余額一樣，150000，所得稅咋做？

玲老師 解答

2023-01-13 11:44

本年利潤屬于凈利潤交完所得稅的。

果凍 追問

2023-01-13 11:46

那我利潤總額從哪里看呢？我從余額表營業收入那里加加減減，最后余額跟本年利潤貸方一樣，都是150000

玲老師 解答

2023-01-13 11:56

你好 看利潤表上利潤總額 主是來源呀  收入-成本費用這些   因為沒交稅所以是一樣的  交稅就不一樣了 差的是稅款

果凍 追問

2023-01-13 12:10

就是這樣算的，最后是150000，然后是借：所得稅費用 150000*2.5% 貸：應交稅費-企業所得稅 150000*2.5%是嗎？結轉損益是嗎？

玲老師 解答

2023-01-13 12:13

你的利潤是正數。你的利潤是正數，這樣算是對的。