請問老師，小規模納稅人收到一個公司打來的酒款，但是我們酒是賣給私人的，這個私人又賣給公司，這個公司把酒款打給我們，目前沒讓我們開票，只收到這錢，針對收到的這個錢怎么做賬務處理呢

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2023-01-12 16:02

公戶收款，私下把這個錢給這個私人，針對公戶收到的這個錢怎么做賬

小林老師 解答

2023-01-12 16:31

您好，您的業務是賣個人還是賣對方的公司？

丟了幸福の豬 追問

2023-01-12 16:36

實際是賣給個人的，多少對方又賣給別的公司，讓這個公司把酒款打給我們的，目前還沒讓我們開票，只是收到這筆酒款，我是怎么做賬？預收還是什么？

小林老師 解答

2023-01-12 16:39

您好，那您以后會開票？您做預收吧

丟了幸福の豬 追問

2023-01-12 17:27

如果后面他們不跟我們讓開票呢？現在做預收后期怎么做？

小林老師 解答

2023-01-12 17:29

您好，正確處理是您滿足收入條件不開票做未開票收入申報，然后后期開票再調整，

丟了幸福の豬 追問

2023-01-13 15:22

老師，未開票收入怎么做賬呢

小林老師 解答

2023-01-13 15:26

您好，與確認收入開票的分錄相同

丟了幸福の豬 追問

2023-01-13 15:30

借：銀行存款 貸：預收賬款/應收賬款？老師這樣做嗎？

小林老師 解答

2023-01-30 11:08

您好，借銀行存款，貸主營業務收入等，應交稅費應交增值稅