前一年度多計提的2萬元工資，我在匯算清繳要如何做帳。

平安無憂 靜乃明幾 追問

2023-01-12 11:59

我是三季度的時候繳的所得稅，四季度的時候虧損，全年下來就不要繳稅了。稅務局的人就讓我把計提的工資給沖下來了一部分，把全年的所得稅給做平了

家權老師 解答

2023-01-12 12:02

關鍵是你沖減的哪一年的工資？如果是22年就錯了

平安無憂 靜乃明幾 追問

2023-01-12 13:26

我要沖21年的，可是我21年已經按預提的工資報了個稅，這個要如何做帳

平安無憂 靜乃明幾 追問

2023-01-12 13:28

現在就是我帳上的末分配利潤和我5月份清繳后的數字不同

家權老師 解答

2023-01-12 14:04

只能沖21年的工資。多報了個稅也沒法了

平安無憂 靜乃明幾 追問

2023-01-12 14:08

老師，那我那個21年多計提的工資，22年要如何做分錄

家權老師 解答

2023-01-12 14:18

借：應付工資

貸：利潤分配

平安無憂 靜乃明幾 追問

2023-01-12 14:22

不要通過年度損益過下嗎

家權老師 解答

2023-01-12 14:26

小企業不需要過度