公司12月開了幾份軟件產品的發票，但是該軟件產品沒有軟著，后期也不申請軟著，這種情況，是不可以退稅的吧

K 追問

2023-01-10 16:11

剛剛問了下稅務局，說是如果沒有軟著的話，發票只能開6個點，但是我的發票已經開出來了，稅率寫的13%，這種情況我要怎么申報增值稅

陳珊萍老師 解答

2023-01-10 16:12

作廢，重新開，按6%開票

K 追問

2023-01-10 16:18

12月開的，作廢也是跨月了，現在報稅我要怎么報呢

陳珊萍老師 解答

2023-01-10 16:20

是的，作廢是踏月了，12月份按照開票金額申報，1月份的時候申請作廢，到時按匯總收入額，匯總增值稅填寫申報就可以了

K 追問

2023-01-10 16:20

那就按照13%計入都硬件里申報么

陳珊萍老師 解答

2023-01-10 16:21

是的，按開票稅率13%填寫，下個月的時候按13%稅率作廢，重新按正確的稅率6%開具發票就可以的，這個稅務局也是會明白的。