送心意

悠然老師01

職稱高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師

2023-01-09 11:17

學員你好,你們是小微企業嗎

開心就好 追問

2023-01-09 11:20

是 的是小微企業,一般納稅人,2022.4季度利潤261萬,所得稅稅率是多少?銷售過程中因我公司產品價格太高,無法供應客戶,主動要求解除合同,客戶扣除保證金另交了違約金,這個如何入帳,銷售過程中是不是應記入銷售費用?

悠然老師01 解答

2023-01-09 12:03

261萬,100萬以內2.5%,100-300萬5%公司產品價格太高,無法供應客戶,主動要求解除合同,客戶扣除保證金另交了違約金,計入營業外收入

開心就好 追問

2023-01-09 15:45

是我公司支付客戶保證金另交了違約金

悠然老師01 解答

2023-01-09 15:46

那你們就得計入營業外支出的

開心就好 追問

2023-01-09 17:15

我們合同已經履行了4個月

悠然老師01 解答

2023-01-09 17:16

履行部分正常計入庫存商品或成本,違約金在營業外支出

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相關問題討論
基本稅率25%,高薪15%,小微企業20%。
2022-07-08 16:06:31
個人生產經營所得稅稅率表具體如下:全年個稅區間不超過30000元,稅率5%,新速算扣除數0;全年個稅區間30000元-90000元,稅率10%,新速算扣除數1500;全年個稅區間90000元-300000元,稅率20%,新速算扣除數10500;全年個稅區間300000元-5000000元,稅率30%,新速算扣除數40500;全年個稅區間超過500000元,稅率35%,新速算扣除數65500。
2023-11-17 10:12:22
小型微利企業利潤3,000,000以內的稅率5% 超過3,000,000的全額25%
2023-06-21 14:56:28
同學,你好 沒有優惠是25%,小微企業是5%
2024-03-28 15:42:05
您好,您是什么意思呢?
2021-09-24 18:50:22
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