麻煩老師幫忙看下這3張憑證有沒有問題呢 第一個是錯誤的原憑證 第二個是核銷的憑證 第三個是現金存回現金的憑證

Anan老師 解答

2023-01-06 17:33

補充一點：錯誤的憑證，直接反沖即可，但是不能變更科目二級或三級明細，就是說：怎么做，除了方向和摘要以外，別的信息都不變進行反向沖回即可。

Emily 追問

2023-01-06 17:46

老師我們去年錯誤憑證里的1002銀行存款是一級科目可以選。但今年核銷的時候這一級科目選不上只能選它的二級明細科目100201。這可怎么辦？有沒有別的核銷辦法啊

Anan老師 解答

2023-01-06 17:56

系統是一般錄憑證時只能選擇末級科目的，去年系統錄入科目時，可能沒有二級科目，后來增加了二級科目，就成了現在的樣子，兩個方法：
方法1：1002  100201就是哪一家銀行存款的差異，金額1000元，根據重要性原理，金額小不重要，主要是擔心公司內部管理需要統計數據用，建議可在在摘要中備注一下銀行名稱。 
第二個方法：建議找提供軟件的公司咨詢一下有什么比較好的辦法可以操作。
如果調整需要花很多時間和精力，也就是時間成本太高，建議按照方法1處理。


 希望可以幫助到您O(∩_∩)O~
每天努力，就會看到不一樣的自己，加油！

Emily 追問

2023-01-06 18:05

我們現在庫存現金實際金額是為0。但這錯誤憑證核銷，重做正確憑證后賬面上現金余額為2000元

Anan老師 解答

2023-01-06 18:09

庫存現金賬實不符處理方法，供參考：
如果賬款不符，發現的有待查明原因的現金短缺或溢余，應先通過“待處理財產損溢”科目核算。主要有以下兩種處理方法：
1、如為現金溢余：
（1）屬于應支付給有關人員或單位的，計入其他應付款；
（2）屬于無法查明原因的，計入營業外收入。
2、如為現金短缺：
（1）屬于應由責任人賠償或保險公司賠償的部分，計入其他應收款；
（2）屬于無法查明的其他原因，計入管理費用。
可以查下不符原因。