固定資產清理106194.69在增值稅申報時填在未開票收入中，但是財報是填在資產負債表中，季報企業所得稅收入里就缺少這個106194.69的數，請問企稅表中營業收入填的數該不該包含106194.69

肆仟士 追問

2023-01-06 17:07

沒看明白，是包含還是不包含106194.69

bamboo老師 解答

2023-01-06 17:07

企稅表中營業收入填的數不該包含106194.69 這里勾稽關系不平正常的

抱歉 忘記把不字刪除了 對不起

肆仟士 追問

2023-01-06 17:08

可是在增值稅申報表中填了未開票收入，難道不是收入的一部分嗎

bamboo老師 解答

2023-01-06 17:09

不是的  這里未開票收入是為了體現增值稅的
企業所得稅的營業收入不包括這個處置的

肆仟士 追問

2023-01-06 17:16

不好意思，為啥企業所得稅收入不包含這塊呢，能具體說下嗎，有點迷糊

肆仟士 追問

2023-01-06 17:21

可不可以理解為是虧損處置，所以不用交企業所得稅

bamboo老師 解答

2023-01-06 17:22

處置不是單位的正常營業活動啊 所以不是營業收入啊