銷項稅貸方余額有0.01怎么調整 具體分錄

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:10

好像是申報軟件 和發票有0.01的四舍五入的差額 相當于我發票收入稅要比我申報的時候的稅 多了0.01 所以銷項稅有個貸方結余0.01

鄒老師 解答

2023-01-04 12:12

你好，發票上的稅額是正確的，申報表的稅額少了1分，是這個意思嗎？ 

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:12

是的 是這個意思

鄒老師 解答

2023-01-04 12:13

你好，那這種情況應當做申報表的更正申報才是啊 

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:14

申報表是自動算的稅 更正不過來

鄒老師 解答

2023-01-04 12:15

你好，申報表數據有錯誤，是可以做更正的啊 

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:20

但是數據沒錯啊 是四舍五入的問題 也調不上去啊

鄒老師 解答

2023-01-04 12:21

你好，請看我們之前的對話，申報表的稅額少了一分，這樣就是有錯誤啊 

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:28

那意思是更正申報 我要去多交這一分錢

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:38

老師如果我現在去更正了11月的 我是12月的時候 借方在做個0.01嘛 還是怎么處理

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:43

可以直接改在11月嘛 我把結轉稅調整了 我剛剛去更正了 好像也沒有多交那0.01

鄒老師 解答

2023-01-04 12:48

你好，是需要去做增值稅的更正申報，補交0.01的稅款

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:53

更正了 但是沒有提示補交稅 比如交的了 是不是需要做分錄

鄒老師 解答

2023-01-04 12:54

你好，比如交的了，這個是什么意思呢 

我只愛學習 追問

2023-01-04 12:59

我看沒有交錢 那我是不是就可以把這個金額正確的金額 改在11月呢

鄒老師 解答

2023-01-04 13:00

你好，這個是有稅款所屬期的，而不能隨意計入其他月份。

我只愛學習 追問

2023-01-04 13:02

那我11月的結轉比如是100.15 更正申報了是100.16 那我12月結轉的時候 在新的銷項稅里面多結轉0.01就可以了嗎

鄒老師 解答

2023-01-04 13:03

你好，是的，是這樣的