小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 11:39

老師，我沒(méi)有銷項(xiàng)，不交增值稅，是申報(bào)系統(tǒng)里的進(jìn)項(xiàng)大于賬務(wù)系統(tǒng)的進(jìn)項(xiàng)，你昨天說(shuō)余額差額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-12-30 11:40

可以的，可以這么做的。

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 11:54

老師，具體分錄怎么寫啊？

郭老師 解答

2022-12-30 11:54

你好，你具體的哪里有差額的。賬上是多少，系統(tǒng)里面是多少。

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 12:00

賬上進(jìn)項(xiàng)是1911891.8元，增值稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)項(xiàng)是1915011.36

郭老師 解答

2022-12-30 12:01

你好。
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸營(yíng)業(yè)外收入，
這個(gè)是差額。

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 12:12

老師，我4月份賬上收到稅局的留抵退稅，我現(xiàn)在年末來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額最后期末余額與申報(bào)系統(tǒng)里的期末留抵稅額怎么會(huì)有差額啊？

郭老師 解答

2022-12-30 12:14

你查下原因
看下申報(bào)的數(shù)據(jù)就是
退回來(lái)多少主表是不是這個(gè)金額

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 14:25

老師，1、我結(jié)轉(zhuǎn)完今年的進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額      
          2、結(jié)轉(zhuǎn)今年年初收到稅局的留抵退稅的（因?yàn)樯夏晡唇Y(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅    （我收到稅局的留抵退稅時(shí)，賬務(wù)處理：借：銀行存款   貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ）
老師，我結(jié)轉(zhuǎn)完以上步驟，賬務(wù)系統(tǒng)里留抵退稅金額與稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)留抵退稅金額相一致。但是稅局留抵退稅后說(shuō)我們有張發(fā)票有誤，讓我們將收到發(fā)票有誤的進(jìn)項(xiàng)9萬(wàn)退回給稅局，然后稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)里“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”在之前留抵退稅金額100萬(wàn)的基礎(chǔ)+9萬(wàn)。我按照老師說(shuō)的處理：借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出    貸：銀行存款     最后跟稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)里的留抵退稅額相差9萬(wàn)，老師，應(yīng)該怎么處理呀？急急急

郭老師 解答

2022-12-30 14:26

你交了錢之后，你的留底應(yīng)該會(huì)回來(lái)的，你的留底回來(lái)了嗎？沒(méi)有回來(lái)吧，沒(méi)有回來(lái)的話找你稅務(wù)局去。

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 14:27

老師，那現(xiàn)在我賬務(wù)應(yīng)該怎么處理啊？

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 14:32

老師，我的留抵沒(méi)有回來(lái)，稅局還在原來(lái)退稅的基礎(chǔ)上又扣了9萬(wàn)，并且我還把錢付出去9萬(wàn)，老師，現(xiàn)在去找稅局也來(lái)不及了，那現(xiàn)在退回錢給稅局這筆業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊？

郭老師 解答

2022-12-30 14:34

賬上的就按你上面的來(lái)做就可以的，然后申報(bào)表你找你稅務(wù)局去，這個(gè)不清楚他怎么給你們操作的，他應(yīng)該在你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出21欄里面填寫復(fù)數(shù)才行，自己修改不了，填寫不了的。

小脾氣 追問(wèn)

2022-12-30 14:38

老師，我退回給稅局9萬(wàn)這筆業(yè)務(wù)，除了寫（1）借：借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出    貸：銀行存款     還要再結(jié)轉(zhuǎn)（2）：借： 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅     貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出   這2個(gè)分錄都要寫嗎？

郭老師 解答

2022-12-30 14:39

對(duì)的，是的，是這么做的，是這么理解的。