公司采購煙酒贈送客戶，這部分是計入到招待費嗎

胖子 追問

2022-12-30 09:35

按照規定，這部分進項稅額可以正常抵扣吧

郭老師 解答

2022-12-30 09:36

你好，視同銷售的可以進下抵扣，你不視同銷售的抵扣不了。

胖子 追問

2022-12-30 09:37

在登記憑證的時候，需要怎么備注摘要呢

郭老師 解答

2022-12-30 09:38

你好，招待某某客戶就可以

胖子 追問

2022-12-30 09:41

我這一筆是在8月份，那我就直接修改8月份的分錄可以嗎

郭老師 解答

2022-12-30 09:42

你好，具體的是修改哪里？如果修改了之后影響你申報給稅務局的財務報表嗎？如果影響的話，建議你直接在這個月修改。

胖子 追問

2022-12-30 09:44

那匯算清繳的時候，還會有一次修改報表的機會，如果我現在調動修改了報表數據，這會怎么樣呢

郭老師 解答

2022-12-30 09:45

你好，那你申報給稅務局的也需要修改。

胖子 追問

2022-12-30 09:47

可以在申報4季度的企業所得稅修改報表嗎？之前的報表也要調整嗎

郭老師 解答

2022-12-30 09:52

你好，那你賬上和申報的不一致，你所有的不都應該去修改，只要是不一致的都要去修改的。